Закон «О противодействии легализации (отмыванию) денежных средств и финансированию терроризма», который реализует 4-ю Директиву ЕС «О противодействии легализации (отмыванию) денежных средств», а также Регламент ЕС «Об информации, предоставляемой при перечислении средств», был принят в Финляндии 28 июня 2017 года.
В связи с истечением переходного периода 01 января 2019 года, юридические лица, начиная с указанной даты, обязаны держать информацию о своих бенефициарных владельцах. Бенефициарными владельцами признаются физические лица, которые владеют, прямо или косвенно, более чем 25% акций в уставном капитале общества либо иных соответствующих долей юридического лица другого типа, а также которые через владение или иным способом обладают более 25% голосов в отношении юридического лица, на которое распространяются положения законодательства Финляндии о бенефициарных владельцах.
К косвенному владению относятся случаи обладания юридическим лицом более 25% акций или более 25% голосов в отношении подлежащего проверке юридического лица, либо возможностью назначения или отстранения большинства членов совета директоров.
Бенефициарным владельцем также может быть признано другое физическое лицо, которое иным способом фактически обладает возможность управлять деятельностью юридического лица. В том случае, когда бенефициарные владельцы юридического лица не могут быть идентифицированы, бенефициарными владельцами такого юридического лица признаются его совет директоров и управляющий директор.
Совет директоров или другой соответствующий орган управления должны вести реестр бенефициарных владельцев юридического лица. Реестр должен содержать имя, дату рождения, гражданство, страну проживания, а также долю владения каждого бенефициарного владельца. Реестр бенефициарных владельцев должен регулярно обновляться.
Каждое юридическое лицо обязанно уведомить Финское патентное и регистрационное бюро о своих бенефициарных владельцах не позднее 01 июля 2020 года, после чего любые изменения в составе бенефициарных владельцев должны сообщаться в Финское патентное и регистрационное бюро без неоправданных задержек.
[ls_content_block id=\”2126\”]
